Voy a ir en una dirección ligeramente diferente.
Hasta ahora la gente te ha dicho, en términos muy generales:
- Cómo conseguir algunos inversores en tu negocio
- Cómo autofinanciarse con preventa (no inicial para un ladrillo y mortero)
- Ahorro personal (no inicial ya que no reclama dinero ni activos)
- Ser el líder de pérdidas de otra persona (condonación de alquiler de bienes raíces comerciales)
- Comience con algo pequeño (generalmente, pero no siempre, buenos consejos)
Este es un buen consejo.
No hará que su negocio comience bajo las restricciones que ha impuesto, y no lo mantendrá en funcionamiento.
Ben Rodda es el único que ha mencionado los costos de inicio (sin embargo, una mención de honor para Quora User por la sugerencia de bienes raíces en el mercado, ya que un escaparate es un costo implícito).
No hay tal cosa como un negocio de ladrillo y mortero sin deuda
Período.
A menos que sea un negocio de servicios (en cuyo caso: no tiene que ser ladrillo y mortero), los negocios de ladrillo y mortero son negocios de flujo de efectivo operativo. Incluso entonces, tiene un tipo de deuda.
No puede operar un negocio sin deuda. Su balance puede ser positivo neto, lo que significa que tiene más dinero en el banco del que debe, pero siempre tendrá deudas.
Una de las actividades criminales más grandes que tienen lugar hoy en Estados Unidos es dar a alguien un diploma de escuela secundaria, sin que se les haya enseñado los conceptos básicos del flujo de caja.
Esto va más allá del presupuesto personal para su asignación; su asignación es un ingreso que obtiene por no hacer (total o prácticamente) nada. Es la mitad de la ecuación. También va más allá de los presupuestos familiares, lo que supone un ingreso disponible de algún tipo. Esta es también la mitad de la ecuación.
Si solo aprende estas cosas (y créame: la mayoría de los graduados de secundaria carecen incluso de esta información básica), es probable que pase el resto de su vida viviendo de cheque en cheque. Serás un esclavo salarial. Un cheque de sueldo perdido, un gasto grande inesperado y tendrá serios problemas.
Un sorprendente número de estadounidenses cae en este balde. De hecho, desde la Ley de Reforma de Bancarrota de 1994, promulgada por Bill Clinton, más estadounidenses han caído en este balde.
La ley hizo que la deuda de las tarjetas de crédito fuera más difícil de liquidar en bancarrota, lo que a su vez provocó un apuro por parte de las compañías de tarjetas de crédito para ofrecer tarjetas a personas que probablemente nunca deberían haber tenido tarjetas, y hizo que sea seguro para esas compañías cobrar tasas de interés drásticamente más altas ya que arrojar a alguien a la quiebra ya no significaba que no se les pagaría.
Sin embargo, lo más importante para usted es que la mayoría de las pequeñas empresas son DBA ( Doing Business As ) o FBN ( Fictitious Business Name ). No hay separación entre sus finanzas y sus finanzas, aparte del software en el que coloca los números (¿QuickBooks? ¿O Intuit? ¿Negocios? ¿O personal?).
Por lo tanto, es importante comprender que una empresa no puede operar sin deuda.
Flujo de fondos
Francamente: un tema demasiado grande para entrar; permíteme recomendarte que lo aprendas por tu cuenta en Khan Academy: estados contables y financieros.
Mínimamente, es efectivo que ingresa, efectivo que debe tener a la mano, efectivo que debe tener disponible para emergencias y efectivo que sale.
Usted mismo recibe el pago de lo que queda, suponiendo que no lo reinvierta en el negocio.
No tienes dinero ni bienes
Otra palabra para esto es “en quiebra”, y generalmente significa que tiene un crédito terrible, lo que puede afectar seriamente su capacidad para iniciar o administrar un negocio, a menos que separe las finanzas del negocio y sus finanzas por completo (o tan completamente como puedan ser) .
En este punto, sugeriría fuertemente la incorporación como una LLC o S corp para aislarlo del negocio y el negocio de usted; el negocio obtiene su propio puntaje de crédito, y así sucesivamente. No tiene que hacerlo, pero puede leer más sobre Los fundamentos de la incorporación de pequeñas empresas: FindLaw, y en otros lugares.
Los fundamentos de la deuda comercial
Una empresa tiene varios tipos de deuda:
- Deuda de inicio
- Deuda en curso
- Deuda operativa
- Deuda de inventario
- Deuda de intereses
- Deuda tributaria
- Deuda de depreciación
- Deuda de amortización
Puede parecer extraño incluir intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones por separado, pero existe un principio contable llamado EBITA (Ganancias antes de intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones), y tiene relación con lo que puede considerar ingresos operativos. o ingreso bruto versus ingreso real.
Los cubriré muy brevemente, y depende de usted aprender más por su cuenta.
Deuda de inicio
Las empresas comienzan en el hoyo.
Si vas a incorporar: te va a costar.
Necesita una licencia comercial: le costará.
Si necesita un licor u otra licencia adicional: le costará.
A menos que obtenga un trato mágico en el alquiler de la tienda: le costará.
Si la tienda requiere mejoras, como vestimenta comercial (esto incluye decoración): le costará. Estas se llaman mejoras de arrendamiento, e incluyen cosas que probablemente ni siquiera haya pensado, como alfombras, tabiques, plomería, si tiene que mantener su propio baño, iluminación. Tejas, otros sistemas eléctricos, rociadores contra incendios, sistemas de alarma, etc.
Necesitarás accesorios; mínimamente, necesitará algo para exhibir sus productos en estantes, estantes, etc. necesitarás un mostrador; necesitará una caja registradora; probablemente necesitarás una caja fuerte.
Necesitará todo el seguro que necesita en su casa y, además, necesitará un seguro de responsabilidad civil, en caso de que alguien se resbale en la acera frente a su tienda. Hay otro seguro que probablemente deba llevar.
Necesitarás tu inventario inicial.
Necesitarás algo de marketing inicial.
Necesitará servicios profesionales: un abogado, un contador, etc.
Deberá establecer una línea de crédito comercial.
Necesitará una cantidad inicial de capital operativo; Si bien algo de esto puede salir de su línea de crédito, eso se refiere a otros costos.
Todas estas cosas son deudas iniciales, o más formalmente, desembolso inicial de capital.
Deuda en curso
Estas son las deudas en las que no piensas; no cuentan como deuda operativa. Por ejemplo, si vendió un porcentaje de su negocio a inversores, ellos obtienen un porcentaje de sus ganancias.
Puede incluir pagos a tanto alzado debido a una compañía de bienes raíces comerciales que le dio el primer mes gratis, y los siguientes dos meses de renta diferida por seis meses, y eso se avecina en el futuro.
Está ahí, esperando .
Deuda operativa
La deuda operativa es una deuda que ocurre mientras administra su negocio; es dinero que debe, pero aún no ha pagado.
Otro nombre para esto es OPEX, o (Gastos operativos). No lo pienses así . Si comienza a pensar de esta manera, tenderá a tomar decisiones a corto plazo que afecten su flujo de efectivo, y si lo hace, se encontrará en una espiral descendente. Pensarlo como una deuda le permite tomar racionalmente la decisión de incurrir en esa deuda.
Por ejemplo, si necesita un nuevo empleado para ganar más dinero, y el empleado le costará menos dinero del que obtendrá al contratarlos: diga Sí a la deuda .
En términos más simples, sin embargo, piense en ello como Cuentas por pagar más Nómina.
Esto generalmente se deduce de sus ganancias al calcular su ingreso operativo o EBIT (ganancias antes de intereses e impuestos), y también incluye su depreciación y amortización.
Deuda de inventario
Es difícil pensar en el inventario como algo más que un activo, ¿no? Pero no lo es: es un tipo de deuda. Así es cómo:
Todo el inventario está sujeto a contracción. El inventario tiene una vida útil limitada; los gustos cambian, algunos inventarios están sujetos a deterioro, errores en la caja registradora, etc. Sin embargo, las causas principales son el robo de empleados y el robo en tiendas (lea el artículo: ¡los empleados toman más que los clientes!).
Además, tiene costos de almacenamiento (el exceso de inventario le cuesta dinero). Esto se llama piso o stock de piso.
También tienes stock en estantes; Este es un término que significa que el inventario ocupa espacio en los estantes . Esto le cuesta dinero porque no puede poner otras cosas que podrían venderse mejor en esos estantes.
Efectivamente, usted toma prestado espacio en los estantes para los productos de Acción de Gracias para colocar productos navideños, etc.
A veces puede reducir la deuda de inventario vendiendo en consignación; típicamente, sin embargo, existe una compensación en términos de stock en almacén. ¿Alguna vez has ido a un centro de consignación de muebles? No tienen catálogos para ordenar, ¿verdad? Tienen muebles que quieren mover, lo que está ocupando espacio.
Hablando en términos prácticos, en realidad puede recuperar una gran cantidad de deuda de inventario al vender bienes inmuebles de primera calidad, a costa de no poder usar esos bienes inmuebles para sus propios fines. Ver El precio de una tapa final minorista.
Deuda de intereses
Bastante autoexplicativo; cada vez que tiene cualquiera de los otros tipos de deuda, tiene deuda de interés. Usted paga el privilegio de usar su dinero como propio.
Como mínimo, usted debe los intereses y desea (idealmente) pagar el principio, también, para reducir su interés.
Sin embargo, la parte aterradora del interés es que realmente va a mantenerlo pagado. Y proviene de las ganancias (es decir, no se considera un OPEX), por lo que debe tener ganancias para poder hacerlo. Puede o no ser deducible de impuestos, pero debe pagarse.
Si no lo hace, y las sanciones, si corresponde, se convierten en parte del principio, y su deuda de intereses aumenta exponencialmente. En serio: pagarlo .
Deuda tributaria
Esta es una deuda realmente molesta. Principalmente porque es un dolor de cabeza contable. Pero también: las personas que recaudan impuestos estatales y federales quieren que las empresas lo paguen trimestralmente. Antes del tiempo .
Por lo tanto, la deuda tributaria es parte de su deuda inicial, le guste o no.
Además, hay más impuestos de los que crees. No solo hay impuestos sobre la nómina (en los que incluyo pagos de compensación por discapacidad / trabajadores), sino que también debe pagar impuestos sobre la propiedad de la mercancía no vendida al final del año, si cuenta como propiedad real. ¿Te has preguntado por qué hay ventas de fin de año en los concesionarios de automóviles? Ahora ya lo sabes .
Deuda de depreciación
Esto es bastante fácil; la depreciación le sucede a cualquier activo fijo a lo largo del tiempo; La depreciación típica de los activos fijos, como los contadores, etc., es de 5 años. El número real se llama vida útil, y puede ser considerablemente más largo para algunas cosas. También puede operar con una depreciación acelerada para ciertos artículos; La mayoría de los productos electrónicos, como computadoras, cajas registradoras y fotocopiadoras, se pueden amortizar en 3 años.
La depreciación es un cálculo lineal; digamos que una computadora le cuesta $ 999 y la pone en un calendario de depreciación de 3 años; eso significa que cada año, a efectos contables, pierde un valor de $ 333, hasta que, después del tercer año de uso, tiene un valor de $ 0.
Esta es la cantidad que el contador cancelará sus impuestos, y hay una fórmula para eso, no es solo la cantidad directa.
Sin embargo, hay una condición. Dos de hecho:
El primero es la eliminación; cuando se deshace de algo que se ha depreciado a $ 0, no puede hacer una donación de caridad y reclamar que la donación tiene un valor superior al valor depreciado informado al IRS . Una vez que ese valor se ha ido, se ha ido .
El segundo es la deuda de depreciación que ha estado acumulando. Digamos que depreciaste un accesorio como un conjunto de estantes de pared, durante un período de 7 años. Y estabas absolutamente en cuanto a cuándo alcanzarían un valor de $ 0. Felicitaciones por eso, por cierto!
Ahora necesita nuevos estantes, y le costarán nuevamente.
En otras palabras, a medida que ha estado amortizando el valor a lo largo de los años, ha acumulado un costo pendiente por adelantado para un nuevo conjunto de estantes. Te has endeudado, en otras palabras, ya que no tienes dónde colocar tus artículos de exhibición, si no tienes estantes.
Puede evitar este tipo de deuda muchas veces alquilando accesorios . Esta es la razón por la cual hay tantas compañías de arrendamiento: las compañías son actuarios que son buenos en el cálculo inmediato de la depreciación de los bienes. Y te cobran un poco por encima de eso, que es cómo hacen su dinero.
Y a cambio, usted convierte parte de la deuda de depreciación en deuda operativa, en lugar de eso, arrojando el contrato de arrendamiento en el depósito de cuentas por pagar.
En serio: consigue un buen contador .
Deuda de amortización
La amortización es como la depreciación, solo para activos intangibles. Esto puede incluir cosas como la buena voluntad de la empresa, investigación y desarrollo, conocimiento de la marca, etc.
Muchos de estos cuentan como gastos comerciales, pero pueden abarcar varios años.
Por ejemplo, desea una vestimenta comercial que haga que su tienda sea única, por lo que le paga a un diseñador para que reúna algunos diseños de camisetas, tarjetas de presentación, membretes, letreros, etc.
Luego crees que necesitarás una actualización de la marca después de 4 años. Entonces amortizas este costo durante 4 años. En otras palabras, es una deuda de 4 años, al igual que la depreciación, que se acumula lentamente hasta el día de la actualización de la marca.
Obviamente, hay otras cosas que suceden en su negocio. Lo que necesitará aprender para tener éxito.
Con suerte, te he iluminado un poco sobre la idea de la deuda, y te animo a que aprendas más por tu cuenta. Le recomiendo encarecidamente que siga los enlaces, en particular, el de Khan Academy, y que al menos se permita entrar con los ojos abiertos.
¡Buena suerte en tu esfuerzo!
OBTENGA UN MENTOR AHORA
No puedo recomendar mejor la idea de que debe ponerse en contacto con SCORE ( el Cuerpo de Servicio de Ejecutivos Jubilados ) de inmediato y obtener un mentor; la ubicación de contacto básica está aquí: Asesoramiento gratuito para pequeñas empresas.
